Chipre dispone de un sólido marco AML/CFT conforme con la 6ª directiva AML de la UE y las recomendaciones del GAFI. Estas regulaciones afectan a todas las sociedades chipriotas.
Obligaciones de las sociedades
KYC sobre todos los clientes y contrapartes. Identificación y verificación de beneficiarios efectivos (UBO). Conservación de documentación durante 5 años mínimo. Comunicación de transacciones sospechosas (STR) a MOKAS. Formación AML obligatoria para el personal implicado.
Impacto práctico para los Non-Dom
El marco AML es la causa principal de los plazos de apertura de cuenta (3-8 semanas). Los bancos verifican: origen de fondos, modelo de negocio, mercados objetivo, estructura de propiedad. CMC prepara la documentación KYC profesionalmente, reduciendo plazos 2-3 semanas.
Transacciones de alto riesgo
Los bancos prestan especial atención a: transferencias desde/hacia países de alto riesgo, transacciones en efectivo superiores a 10.000 EUR, estructuras complejas, cambios bruscos en volúmenes.
Preguntas frecuentes
Para la mayoría de PYMES, el impacto se limita a la apertura de cuenta y documentación anual.
Más información: Bancos, Registro UBO.
AML Framework Overview
Cyprus's anti-money laundering (AML) framework is governed by the Prevention and Suppression of Money Laundering and Terrorist Financing Law (Law 188(I)/2007, as amended), which transposes the EU's Anti-Money Laundering Directives into national law. The framework imposes obligations on a wide range of entities classified as "obliged entities," including banks, accountants, lawyers, corporate service providers, real estate agents, and any person trading in goods where payment is made in cash exceeding EUR 10,000.
For Non-Dom entrepreneurs, AML regulations affect virtually every interaction with the financial and professional services system. When you open a bank account, form a company, engage an accountant, or purchase property, the professionals you work with are legally required to conduct customer due diligence (CDD) on you and your business. Understanding these requirements helps you prepare the right documentation and navigate the process efficiently rather than being surprised by requests for information.
La autoridad de supervisión para el cumplimiento AML varía por sector: el Banco Central de Chipre supervisa bancos y entidades de pago, la CySEC supervisa empresas de inversión y fondos, el Colegio de Abogados de Chipre supervisa a los abogados y el ICPAC supervisa a contables y auditores. Una Unidad de Inteligencia Financiera independiente — conocida como MOKAS (Unidad para Combatir el Blanqueo de Capitales) — recibe, analiza y difunde los informes de transacciones sospechosas de todas las entidades obligadas.
Customer Due Diligence: What to Expect
La diligencia debida del cliente (CDD) es el proceso mediante el cual las entidades obligadas verifican su identidad, comprenden la naturaleza de su negocio y evalúan el riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo asociado a la relación comercial. La CDD se lleva a cabo al inicio de una nueva relación comercial y se actualiza periódicamente después.
Standard CDD documentation: For individual clients, expect to provide: valid passport (certified copy), proof of residential address (utility bill or bank statement, less than three months old), source of wealth documentation (explaining how your assets were accumulated), source of funds documentation (explaining the specific funds being used in the transaction), and professional or business references.
Enhanced Due Diligence (EDD): If you are classified as a higher-risk client — which includes politically exposed persons (PEPs), clients from high-risk jurisdictions, and complex multi-layered ownership structures — additional documentation and scrutiny applies. EDD may include more detailed source of wealth investigations, additional reference checks, senior management approval for the relationship, and ongoing enhanced monitoring of transactions.
Seguimiento continuo: La CDD no es un ejercicio único. Las entidades obligadas deben monitorear sus transacciones de forma continua y actualizar su expediente CDD periódicamente. Puede que se le pida documentación actualizada anualmente o siempre que haya un cambio significativo en sus actividades empresariales, estructura de propiedad o perfil de riesgo. Responder rápidamente a estas solicitudes de actualización mantiene relaciones fluidas con su banco y proveedores de servicios.
Prepare Your CDD Package in Advance
Before engaging any professional service in Cyprus, prepare a comprehensive CDD package: certified passport copies, proof of address, a clear narrative explaining your source of wealth (career history, business ownership, investments, inheritance), bank statements showing the funds available, and any relevant professional references. Having this package ready accelerates every engagement — from bank account opening to property purchase to professional service appointments. CMC provides a CDD checklist to all new clients during onboarding.
Obligations for Cyprus Company Owners
Como propietario y director de una empresa chipriota, tiene obligaciones AML específicas que van más allá de sus requisitos personales de CDD:
Know Your Customer procedures: If your company provides services that fall within the scope of AML regulations (financial services, professional services, real estate dealing, or high-value goods trading), your company must implement its own CDD procedures for its clients. This includes verifying client identity, understanding the purpose of business relationships, and monitoring transactions for suspicious activity.
Informe de transacciones sospechosas: Si tiene conocimiento o sospecha que una transacción puede implicar los productos de una actividad delictiva o puede estar relacionada con la financiación del terrorismo, está legalmente obligado a presentar un Informe de Transacción Sospechosa (STR) ante MOKAS. No informar de una sospecha genuina es un delito penal. La obligación se aplica independientemente de si la transacción se completa realmente — incluso las transacciones sospechosas intentadas deben informarse.
Conservación de registros: Toda la documentación CDD, registros de transacciones y correspondencia deben conservarse durante un mínimo de cinco años después del final de la relación comercial o la finalización de la transacción. Estos registros deben estar disponibles para inspección por la autoridad de supervisión correspondiente cuando se solicite.
Internal procedures: Companies within the scope of AML regulations must establish written internal AML policies and procedures, appoint a Money Laundering Compliance Officer (MLCO), provide regular AML training to staff, and conduct periodic risk assessments of their business activities and client base.
Para la mayoría de los emprendedores Non-Dom que operan sociedades comerciales, negocios de e-commerce o firmas de consultoría, el impacto principal del AML es en el lado receptor — está sujeto a CDD por parte de su banco, contable y proveedores de servicios, en lugar de ser una entidad obligada usted mismo. Sin embargo, si sus actividades comerciales le sitúan dentro del ámbito de las regulaciones AML, las obligaciones de cumplimiento son serias y requieren una implementación adecuada desde el principio.